A la gente técnica lo que nos mola es el producto, pero hay cosas que molan más, cómo un buen margen bruto, un buen Ebit, o que el cashflow de tus clientes te financie. Hoy vamos a hablar de modelos financieros en negocios de suscripción.
Los Modelos Financieros son herramientas analíticas que apoyan a los directivos y a los equipos financieros a comprender lo que realmente ocurre en su negocio. Prever los ingresos, los costes y las métricas clave asociadas a tu modelo de negocio, para poder tomar decisiones, que afectan a la viabilidad de la empresa.
Existen tres principales modelos financieros en cualquier negocio:
Hago un paréntesis, antes de entrar en detalle.
Llevo un tiempo ayudando a otras empresas en estrategias de go to market, play book de ventas, métricas y viabilidad del negocio. Mi tiempo está ocupado en varios menesteres, no suelo tener más de 2- 3 empresas al mismo tiempo, porque quiero dar un buen servicio. Acabo de terminar un trabajo y me ha quedado un hueco libre, si estás interesado y crees que te puedo ayudar, no dudes en escribirme.
Vamos a analizarlas con detalle.
El flujo de efectivo o cashflow es un modelo financiero que sigue el movimiento de efectivo dentro y fuera de una empresa durante un período de tiempo específico. El cashflow suele estar mensualizado y es el documento al que más veces se acude en su ayuda. Un modelo de cashflow nos indica, algo tan simple, pero no fácil de estimar, como cuanto dinero entra y sale del negocio. Es esencial para comprender la liquidez de una empresa y su capacidad para cubrir sus obligaciones financieras.
Las partidas de un modelo de cashflow son:
En este artículo hablamos en más profundidad sobre el cashflow y el business plan, donde te puedes descargar una plantilla de cashflow:
Detalle plantilla Cashflow y business plan
En resumen el flujo de efectivo nos dice cuanta pasta entra y sale de nuestra empresa. Es el modelo que vas a mirar con más frecuencia, ya que nos proporciona una foto fiable de nuestras obligaciones financieras, detallando la liquidez de una empresa y su capacidad para financiar sus operaciones y proyectos futuros.
El balance es un resumen financiero que muestra los activos, pasivos y el patrimonio neto de una empresa en un momento específico, generalmente al final de un período contable.
Es una instantánea de la posición financiera de la empresa y comprende los siguientes componentes:
El balance proporciona una visión holística de los recursos y la salud financiera de la empresa. Este tipo de modelo se suele consultar con menos frecuencia, y suele estar mas desactualizado, ya que se espera a que la gestoría tenga todos los datos para facilitarlo.
La cuenta de pérdidas y ganancias es un resumen financiero que muestra los ingresos, costes y beneficios de una empresa durante un período específico.
Es una herramienta fundamental para evaluar la rentabilidad de un negocio y comprende los siguientes componentes:
- Soporte técnico.
- Servicios: Set up inicial y formación. implementar, configurar el software y formar al cliente en su uso.
- Transacción: gastos asociados a los ingresos variables, cómo los fees de stripes o bancos.
- Customer Success: La parte del onboarding debe ser imputada al cogs. Un buen onboarding para activar y retener a los clientes
- Dev Ops y hardware: Costes asociados a mantener la infraestructura de alojamiento (AWS, Google, Azure)…
Hemos estado elaborando con detalle plantillas de cuenta de perdidas y ganancias. En este artículo puedes encontrar una explicación más profunda, sobre cada punto y descargar la plantilla o probar nuestro modelo financiero:
Plantilla cuenta de perdidas y ganancias
El cashflow se enfoca en el movimiento real de pasta de la empresa durante un período determinado. A diferencia de la cuenta de pérdidas y ganancias, que se centra en los ingresos y gastos registrados en libros contables, el flujo de efectivo considera únicamente los flujos de efectivo reales, lo que incluye efectivo recibido de clientes, pagos a proveedores, inversiones en activos, financiación y otros cambios en la posición de efectivo de la empresa. Su objetivo principal es proporcionar una visión de la liquidez y la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones financieras a corto plazo.
En términos de partidas, la cuenta de pérdidas y ganancias incluye todos los ingresos y gastos relacionados con las operaciones comerciales de la empresa, así como los impuestos, intereses y otros elementos financieros. Además una cuenta pyg nos proporciona información de los márgenes de nuestros productos y servicios.
Una cuenta PyG bien estructurada puede revelar mucho la salud financiera de una empresa. Para tu propio negocio, asegúrate de que tu estado de pérdidas y ganancias represente con precisión tus ingresos, costes y gastos.
Para las primeras etapas de SaaS, no es prioritario hacerlo todavía, pero una vez empieces a tener ingresos recurrentes es importante empezar a establecer la estructura de cuentas correcta. Cuesta poco de hacer al principio, y mucho que rehacer si lo dejamos para más adelante.
Además, considera seguir los KPIs como clave de un SaaS: Churn, Net retention, Cac Payback, LTV… estos indicadores pueden proporcionar información adicional sobre la salud del negocio y ayudarte a optimizar tus estrategias para el crecimiento y la rentabilidad.
Una de las dudas que surgen en modelos de negocio de recurrencia es cuando imputamos una venta. En el caso de cashflow, cuando el dinero entra por el banco. Pero, para una cuenta de perdidas y ganancias podemos estimar y tener en cuenta las reservas. Las reservas de ARR o bookings se registran en el momento de la ejecución de la firma del contrato. Las reservas no significan facturación o ingresos todavía. Una configuración adecuada del CRM es fundamental para facilitar la medición de las reservas
Comprender, conocer y gestionar los estados financieros de una empresa, es clave. La cuenta de pérdidas y ganancias de una empresa, no debe ser solo esa hoja que nos pasa la gestoría y el modelo de cashflow debe estar en nuestra mesita de noche. No es solo cuestión de llevar una cuenta de los costes y los ingresos.
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